Durante las investigaciones contra Claudio “Chiqui” Tapia y su entorno, la Dirección General Impositiva (DGI) denunció a la AFA por apropiación indebida de tributos. La presentación judicial es por supuesta retención y falta de depósito de impuestos y contribuciones.

Cómo es la denuncia de la DGI contra la AFA por presunta apropiación indebida de tributos

Según la denuncia de la DGI, la maniobra habría generado un perjuicio fiscal superior a siete mil millones de pesos. Además, indica que la AFA retuvo impuestos y contribuciones previsionales correspondientes a los períodos tributarios y previsionales, desde agosto del año pasado a la fecha.

De acuerdo a la presentación judicial, la entidad deportiva incurrió en la omisión de ingresar al fisco los montos retenidos, superando de forma amplia el umbral de cien mil pesos mensuales. La denuncia remarca que, para el 10 de diciembre de 2025, las retenciones impositivas estaban no pagadas, mientras que las correspondientes a la seguridad social estaban abonadas ese mismo día.

Los detalles de la denuncia contra la AFA por presunta apropiación indebida de tributos

Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) presentó una denuncia contra la AFA por supuesta apropiación indebida de tributos en la que sostiene que $7.593.903.512,23 en obligaciones no fueron pagadas en tiempo y forma.

Desde el lado de los tributos nacionales (Art. 4° del Régimen Penal Tributario), la AFA debe $916.005.301,41 correspondientes a retenciones de IVA (Impuesto 216), Impuesto a las Ganancias (Impuesto 217), y Retención Ganancias Art. 79 (Impuesto 787). La deuda concentra los períodos fiscales de agosto y septiembre de 2025.

Los montos no pagados por mes:

Agosto 2025: $493.747.946,62

Septiembre 2025: $422.257.354,79

Con respecto a las moras, alcanzan hasta los 92 días para el primer período. En relación a los recursos de la Seguridad Social (Art. 7° segundo párrafo), el documento detalla que el total retenido asciende a $6.677.898.210,82.